湖南省机关事务管理局

关于2015年度部门整体支出绩效评价的报告

                           

省财政厅：

    根据贵厅《关于开展2015年度省级财政资金绩效评价工作的通知》（湘财绩〔2016〕3号）的要求，现将我局2015年度部门整体支出绩效评价报告如下：

    一、单位概况

   （一）基本情况

1.机构设置情况：我局2015年入编省财政部门预算的单位共有10个，即局机关本级，省政府直属机关第一幼儿院、省政府直属机关第二幼儿院、省政府直属机关第三幼儿院、省行政事务职业学校、省商业技师学院、筹建处、省直机关政府采购中心、省直单位会计事务工作指导中心、省直单位职工集中住宅区管理服务中心。与2014年相比，减少1个单位：省直单位住房公积金管理中心。接省财政厅相关处室通知，省直单位住房公积金管理中心从2015年起单独向省财政厅编报预决算，经征询省财政厅绩效处同意，我局2015年部门整体支出绩效评价不含此单位。

2.人员情况：2015年我局编制人数648人，2015年末实有在职人数602人，离休14人，退休322人，合计实有938人。

3.主要职能及重点工作：我局主要负责全省公共机构节能、省直机关办公用房和公务员集中住宅小区的统一建设与管理、省直国有资产管理、公务用车管理、政府采购、住房公积金管理、物业管理及全省机关事务业务指导工作和节约型机关建设推进工作。2015年，在省委、省政府的正确领导下，我局严格落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《机关事务管理条例》，着力推动机关事务管理工作规范发展，加快推进我省“两型社会”和节约高效型机关建设，圆满完成了省委、省政府交办的各项工作任务；加大对省直办公用房的维修投入，做好停建楼堂馆所后续留守维护工作；全省公务用车制度改革步入新阶段；全省公共机构节能工作稳步推进；省直国有资产管理逐步规范；省直住房保障体系不断健全；省直公积金管理进一步规范；省直政府采购成效明显，节约型机关建设“2+X”制度体系基本建立，全省机关事务工作业务指导有序开展。

（二）部门整体支出规模、使用方向、主要内容及涉及范围

2015年年初批复我局部门预算9725.98万元，2014年公共财政预算结转1611.45万元，财政专户管理的非税收入结转366.02万元，年中追加25536.34万元，全年预算总计37239.79万元，其中：公共预算财政拨款33717.77万元，纳入预算管理的非税收入135万元，纳入专户管理的非税收入3387.02万元，详见下表：           

项       目	金额（万元）
一、年初批复部门预算总收入	9725.98
（一）财政拨款（补助）	6569.98
1.全省公共机构节能专项资金	800.00
2.本部门运行经费	5769.98
（二）纳入预算管理的非税收入	135.00
（三）纳入专户管理的非税收入	3021.00
二、上年结转财政拨款	1611.45
（一）基本支出
（二）项目支出	1611.45
1.省政府机关二院改造经费	190.70
2.年初部门预算指标结余（省直车队运行费）	26.59
3.二幼困难幼儿补助中央专项	1.90
4.三幼维修改造经费	364.00
5.年初部门预算指标结余（采购中心采购平台建设）	21.96
6.商业技师学院改善办学条件、免学费、国家助学金等经费	1006.30
三、上年结转非税收入	366.02
四、年中追加财政拨款	25536.34
1.商业技师学院职成教育、免学费补助、国家助学金经费	1990.92
2.三幼困难幼儿入园补助资金	2.60
3.省直机关集中办公区项目征地补偿款	12200.00
4.省直单位绩效考核奖励资金	170.40
5.省级机关事业单位工资和离退休费提标预发	430.80
6.省直单位办公用房维修专项资金	6920.00
7.商业技师学院课题经费、信息化和改善办学条件专项	376.50
8.全省综治工作考评奖励经费	5.00
9.住宅中心维修经费	20.00
10.搬迁改造基建资金：一幼450万元；二幼150万元	600.00
11.离休干部医疗保障经费：局机关40万元；一幼20万元；二幼10万元	70.00
12.人员经费：局机关45.54万元；一幼13.34万元；二幼13.34万元；三幼13.34万元	85.56
13.幼儿院困难幼儿补助资金	5.80
14.商业技师学院湘菜发展、人才培训、实训补贴经费	152.60
15.筹建处项目经费	42.00
16.商业技师学院教师培训补助、校园招聘、新校区资金资金	590.66
17.2015年省级水资源费	200.00
18.省级领导周转房购房经费	1522.00
19.局机关医疗卫生项目补助经费	30.00
20.机关事业单位工作人员工资提标	121.50
全   年  总   计	37239.79

 

全年实际总收入33626.23万元，其中：公共预算财政拨款31481.32万元，纳入专户管理的非税收入1896.26万元，其他收入248.65万元。

全年整体支出共计28518.3万元，其中：基本支出9502.11万元，项目支出19016.19万元，资金的使用方向为局机关及下属预算单位日常基本支出、项目支出、离休人员医药费和代付二级单位支出等。

二、单位整体支出管理及使用情况

（一）基本支出使用情况

 2015年我局基本支出9502.11万元。其中：工资福利支出4188.8万元，商品和服务支出2291.06万元，对个人和家庭的补助支出2923.78万元，其他资本性支出98.48万元。基本支出主要用于局机关及下属预算单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴、绩效工资等人员经费和办公费、差旅费、印刷费、水电费、会议费、培训费、公务用车运行维护等日常公用经费以及对个人和家庭的补助支出。

1.资金管理情况：一是建立健全了办公费、差旅费、培训费等财务管理制度，强化财务约束，严格控制一般性支出，坚持会议费、“三公”经费等支出预算管理，杜绝无预算、超预算支出行为，并定期开展监督检查，推进厉行节约信息公开；二是提高预算管理水平，强化预算管理意识，增强部门预算编制的科学性；三是推进预算绩效管理，制定了我局预算绩效管理实施方案，提高财政资金使用效益；四是强化财务规范化管理，抓好内控体系和财务信息系统建设，加大对工程和维修项目的审计力度，加强对重点专项资金的监管。

2.“三公”经费的使用和管理情况：加大对“三公”经费管理，推进厉行节约反对浪费工作的制度化、规范化、程序化，确保“三公”经费各项要求落到实处。2015年“三公”经费支出详见下表：

                                                 单位：万元

项目名称	2015预算数	2015实际数	预算执行率
因公出国（境）费用	25	20.15	80.6%
车辆购置及运行经费	141	130.09	92.26%
公务接待费用	40.8	33.49	82.08%
合    计	206.8	183.73	88.84%

2015年“三公”经费实际支出数比预算节约23.07万元，其中：

1.公务出国费比预算节约4.85万元；

2.公务接待费比预算节约7.31万元；

3.车辆运行费比预算节约10.91万元。

（二）项目支出使用情况

2015年我局项目支出19016.19万元，其中：商品和服务支出970.5万元，对个人和家庭的补助支出79.35万元，基本建设支出13100万元，其他资本性支出4860.2万元。各部门专项支出具体项目见下表：

2015年项目支出财政拨款投入投出情况表  

                                        金额：万元  

项目名称	拨款总投入		拨款总支出	实际使用情况分析
一、局机关本级小计	14961.19		14961.19
1.因公出国费	20.15		20.15	参加出国（境）团组1个，全年因公出国（境）累计4人次
2.驻长办管理费	9		9
3.礼品专项管理费	3		3
4.节能专项经费	29.31		29.31	加强全省公共节能指导和管理，创建一批国家级、省级公共节能示范单位
5.公务用车管理经费	3		3
6.后勤体制改革和业务指导	30		30
7.财务管理建设经费	45.48		45.48	管理信息系统正在调式和试用中
8.2014年度社会管理综合治理考评奖励经费	5		5
9.省直办公用房维修专项资金	2367.2		2367.2	按省财政厅要求，办公用房维修专项资金单独进行绩效评价
10.离休干部医疗费	40		40	离休干部等医疗保障
11.办公设备购置费	6		6
12. 省直机关集中办公区项目征地补偿款	12200		12200	省直机关集中办公区项目实现了主体封顶，根据中央和省政府的指示，目前项目暂停
13.枫林宾馆节能补助	35		35	餐厅、会议室玻璃节能改造
14.省直机关集中办公区工程建设指挥部工作经费	80		80	工程项目暂停后的维护费用
15.省政府二院改造专项经费	88.05		88.05
二、省一幼小计	455		455
1.节能专项经费	5		5	创建公共机构节能示范单位
2.新园建设专项资金	450		450
三、省二幼小计	150		150
维修改造专项资金	150		150
四、省三幼小计	364		364
维修改造专项资金	364		364
五、省商业技师学院小计	162.6		162.6
1.教育科学规划课题	1		1
2.湘菜产业发展引导资金	20		20
3.扶持高技能人才培训补助	10		10
4.初高中毕业生实训补贴	122.6		122.6
5.骨干教师培训补助资金	9		9
六、采购中心小计	260.69		260.69
1.劳务费	225.99		225.99	政府采购项目专家评审费用支出
2.办公费	3.62		3.62
3.咨询费	6		6
4.培训费	5		5
5.信息化平台	18.26		18.26	用于省直政府采购网设备购置
6.其他	1.82		1.82
七、会计事务指导中心小计		19	19
会计工作经费	19		19	主要是办公费、培训费、会议费等
八、行政事务职业学校小计	10		10
租赁费	10		10	用于办公办学的场地租赁
九、筹建处小计	89.39		89.39
1.保安公司费用	47.45		47.45	付保安公司人员工资等
2.劳务费	21.09		21.09	临聘人员工资等
3.维修费等	20.85		20.85
十、职工集中住宅区管理服务中心	314.41		314.41
1.物业管理费	197.8		197.8	省级干部住宅区物业管理费
2.维修费	40		40	省级干部住宅区零星维修
3.电费	18.62		18.62	省级干部住宅区电费补贴
4.劳务费	21.26		21.26
5.其他	36.73		36.73	办公费、公务用车运行费等
专项支出总计	16786.28		16786.28

 

三、单位专项组织实施情况

我局对财政专项资金的分配、使用和管理按照先有办法、后分资金；专款专用、独立核算；统一支付、严格把关；跟踪问效、责任追究的原则进行管理。

（一）专项组织情况分析

项目基本执行了项目招投标和竣工验收,事前按照政府采购规定申报采购计划，实施过程中对资金投向及年度资金调度安排、固定资产购置（建设）实行全过程管理，确保如期完成，并及时将项目支出情况按预算科目编报财务决算。

（二）专项管理情况分析

严格执行预算，对专项资金制定了管理办法，规范了资金审批和支付程序，提高了资金的使用效率。认真开展专项资金绩效管理，在资金分配中的项目申报、评审和安排，均按规定严格执行，各项重点工程资金安排都保证及时到位，每一笔收支都做到有依据、有凭证、有程序、有责任。建立专项资金内审制度，通过审计，及时发现问题，提出整改意见，增强自纠能力，确保专项资金依法管理与使用。没有发生专项资金的挤占、挪用、截流等违规现象。

四、单位整体支出绩效情况

2015年是省绩效评估实施全覆盖的第四年，根据湘财绩〔2016〕3号文件精神，我局组织开展了财政资金绩效评价工作，对10家单位2015年度所有预算资金进行绩效考评，根据设定的绩效目标，运用合理的评价方法，对预算资金支出经济性、效率性、有效性和可持性进行客观、公正的评价。2015年按省财政的批复执行预算，预算执行率为99.87%，“三公”经费、会议费等一般公务支出严格控制在预算标准内；调整了预算结构，增强了重点工作经费保障能力；加快预算执行进度，资金使用效率有效提升；强化专项资金管理等制度建设，财务管理水平稳步提高。

（一）以厉行节约为目标，着力抓好专项治理

2015年，根据省委省政府的统一部署，我局开展了党政机关停建楼堂馆所、办公用房清理整改、公务用车改革、领导干部住房清理、驻省会城市办事机构清理、公务接待规范等多项专项治理工作，有力地推动了厉行节约：全省共清理楼堂馆所项目186个，停建项目106个，停建面积164.1万平方米，压减投资84.9亿元；省直机关40多家单位腾退移交办公用房建筑面积16.7万平米，调剂解决了26家省直单位的办公用房；共核定公务用车编制59564辆，通过处置各类违规车辆和核减公车编制8000多台，节约车辆购置成本14.4亿元；按中央要求，对154名省部级干部住房情况进行了全面清理和整改，16位有整改任务的省级干部住房问题已全部整改到位；共清理我省驻省会城市办事机构94家，报请省政府批准，保留48家，撤销（整合）46家，已全部下达清理通知书，人员安置、资产处置和工作交接等工作已基本到位。牵头起草并印发了《关于重申和严明党政机关公务接待有关纪律规定的通知》，对公务接待的责任落实和责任追究进行了细化量化，并认真做好了宣传贯彻工作。配合省财政厅开展“三公”经费使用情况清理检查，实现了全省党政机关“三公”经费全面公开，压减“三公”经费预算5%以上，较好地遏制了公款吃喝风。

（二）以法制建设为主题，健全长效保障机制

一是制订并以全省推进节约型机关建设工作领导小组名义印发了《湖南省党政机关推进厉行节约反对浪费制度建设计划》，建立了由2个综合性法规和22项配套制度构成的湖南省推进节约型机关建设“2+X”制度体系。二是从我局机关自身抓起，率先对照两个《条例》和我省“2+X”制度体系，对1995年以来的对外对内制度开展了大清理，共审查制度189个，废除79个，保留75个，修改35个，根据实际工作需要新建制度29个，以此构建了我局机关内部工作制度体系，同时，重新梳理、精简局机关各项工作流程74个，并全部上网公布，接受社会各界监督。三是强化制度执行，大力开展两个《条例》和我省“2+X”制度的宣传，召开全省推进节约型机关建设工作会议和业务培训班，建立局系统内部工作流程与制度的法制审查制度，强化“三重一大”事项的前期法制审查力度，建立健全节约型机关建设绩效评估体系，将办公用房清理整改、公车整治与改革、公共机构节能等重点领域节约工作纳入省政府绩效评估重要内容，有效提升了制度的执行力。

（三）以理顺机制为基点，深入推进改革创新

2015年是全面深化改革的攻坚之年，我局及时研究出台推进改革方案，明确各项改革目标、牵头领导、责任单位和工作班子，重点推进了三项改革。一是有序实施公车制度改革。严格按中央和省委要求，配合省发改委起草了《湖南省公车制度改革工作方案》，牵头起草了《湖南省省直机关公车制度改革方案》和《湖南省省直机关公车制度改革取消车辆的处置方案》等相关文件，分别获中央和省深改组审批，省直单位公车改革已经完成，市州改革预计8月底可全部完成。二是积极推进政府购买机关后勤服务改革。认真落实省委省政府关于推进政府购买服务改革方案，会同省财政厅联合印发《湖南省省本级政府购买机关后勤服务工作实施方案》，进一步明确了政府购买服务的责任主体、实施项目与范围、具体操作流程和监督管理办法；积极支持将省直机关政府采购中心并入全省统一的公共资源交易中心，目前，所有人事、资产等已全部移交到位。三是着力推进全省机关后勤企业改革。

（四）以规范运行为基础，确保职能履行到位

    2015年，是我局全面规范职能、强化工作职责的关键之年，为此，局党组将全面规范职责履行作为今年的头等大事来抓。一是切实加强办公用房管理。以建立健全省直机关办公用房维修管理机制为重点，全面推进省直机关办公用房管理规范化。会同省财政厅联合印发了《湖南省省直机关行政性办公用房维修专项资金管理暂行办法》，2015年安排6000万元。建立省直机关行政性办公用房维修项目库（2016-2018年度），组织实施了省政府机关二院等22个单位11个项目的维修改造。二是深入推进全省公共机构节能管理。共实施节能技改项目24个，奖励全省公共机构节能示范单位40家，拨付资金800万元，带动全省投入技改资金5000万元，技改项目实现20%以上的节能效益；创建了39家国家节约型公共机构示范单位。三是着力推进机关住房保障工作。建立了包括建设省直“双限房”与公租房，发放住房补贴与地区差补贴，开展危旧房改造，建设省级干部周转房等“组合拳”式的住房保障新模式；已建成省直德峰小区、德润小区两个“双限房”项目共4000套住房并全部配售完毕。购置省直公租房994套；归集住房公积金43.50亿元，提取24.78亿元，发放贷款30.69亿元，累计归集住房公积金304.83亿元，实现增值收益14.64亿元，为6.8万名省直机关职工的住房保障提供了有力的资金支持。四是狠抓全省后勤业务指导工作。印发了《〈湖南省实施《机关事务管理条例》办法〉实施方案》；起草了《关于规范和加强全省机关食堂管理指导意见》，召开了省直机关办食堂工作研讨会；共培训办公用房、住房保障、公共机构节能等相关业务工作人员2000余人次。

   通过努力，我局机关已连续2年被评为全省绩效先进单位，连续3年被评为全省综治工作先进单位，并获评全省平安单位，连续4年被评为全省依法行政工作先进单位，被授予“全省老干部工作红旗单位”称号。

五、各项评价指标分析及存在问题

2015年预算绩效自评得分98.5分，自评扣分1.5分，扣分主要是预算完成率、社会公众或服务对象满意度两项指标。

（一）预算配置

1.在职人员控制率：2015年我局部门编制数648人，实际在职人数602人，实有在职人数均小于机构部门核定人员编制数，在职人员控制率<100%，不扣分。

    2.“三公”经费变动率：“三公”经费变动率<0，不扣分。

    3.重点支出安排率：2015年度我局在省委、省政府重点工程与重点工作评估中得满分350分。

（二）预算执行

1.预算完成率：2015年度局机关本级资金结余超上年，其他单位有结余，但没有超过上年。此项总分扣0.5分，原因是大部分结余资金在12月份下达，下达时间晚，无法及时支付，结转下年使用。

2.预算控制率：省政府赋予我局工作职责增加，办公用房维修专项资金追加金额大，建议不扣分。

3.“三公”经费控制率：2015年我局“三公”经费预算数206.8万元，2015年“三公”经费实际支出183.73万元，“三公”经费控制率≤100%，不扣分。

（三）预算管理

我局制定了省机关事务管理局所属部门预算单位财务管理规定，预算资金管理办法、局机关财务管理制度、会计核算制度等，各项制度合规完整，并严格按照制度执行。

我局严控资金的拨付使用，每一笔支出都有完整的审批程序与手续，项目支出经过评估论证，各项支出符合预算批复用途，无截留、挤占、挪用、虚列情况。

按规定内容在规定时限内公开预决算信息，各项基础数据与会计信息真实、完整、准确。

（四）职责履行

我局在2015年度机关建设与管理评分中满分350分，得分350分。

（五）履职效益

2015年度我局深化改革得满分100分，内部评估、公众评估高于省直单位总体评价得分，在开展调查的社会发展部门中排名靠前，根据计分标准，社会公众或服务对象满意度得分5分，扣分1分。

六、存在的主要问题

2015年我局预算整体支出虽然保证了各单位的正常运行和职能履行，但在预算执行中还存在一些困难和问题：

    （一）加强专项资金项目实施过程中与用户单位的沟通。2015年省财政安排我局办公用房维修专项资金6000万元，因项目实施时间紧、任务重，个别项目在设计过程中与用户单位沟通不到位，项目完工验收时，影响了用户的满意度。

    （二）重点工作推进协调难度较大。在资产配置管理与资产处置方面矛盾较多；全省公车治理与改革、楼堂馆所和办公用房、领导干部住房的清理工作涉及面广，情况复杂，困难不小；省直国有资产管理与运营职责关系还需进一步理顺。

（三）公用经费定额管理尚需完善。目前单位预算由基本支出和项目支出预算两部分组成，财政对基本支出中公用经费预算实行定额标准管理。公用经费按定额进行分档预算，标准的确定与实际执行差距较大，追加预算困难，导致产生公用支出挤占项目经费的情况。

（四）预算精细化管理推行难。预算管理的科学化和精细化是对财政资金使用的有效监督，是大势所趋。但是，目前，财政预算资金实行基数预算，精细度也从去年的款级到今年的目级要求，由于单位预算分配在每个目级的资金本来就有限，而财政预算对于有些资金没有给足，比如离休干部医疗费，实际支出大大超预算，一些突发事项没有资金来源，如死亡丧葬费、一次性抚恤金等，单位不得已拆东墙补西墙，在目级科目之间相互调剂，导致预算执行难以完全精细化和科学化。

（五）追加经费下达晚。2015年我局追加的经费中一部分到年底才下达，单位不能及时支付，结转下年使用，不能反映当年整体支出的实际情况。

 七、有关建议

    为了保证预算管理的严肃性，增强预算的约束力，力争在预算编制管理上更精细化、科学化，确保各项开支更规范、合理，特提出以下建议：

    （一）创新机制，按需分档。对基本支出中公用经费定额标准以打造“更好服务型政府”为原则，针对职能履行进行分档，以实际需求为主线，划定分档标准。

   （二）基数预算与零基预算相结合。将预算没有安排的突发项目，在严格审查符合政策法规的情况下，按零基预算原则给予补足。

（三）国库集中支付过程中强化实质重于形式的原则。对关键环节要严格审核和监督，对于一些形式环节进行精简压缩，更好地提高效率。

（四）整体支出绩效评价中资金结余、预算调整率两项指标扣分不合理，应使之更科学。

 

 

                                                           湖南省机关事务管理局

                           2016年6月30日

、