第三部分

 

2022年度单位决算情况说明

 

 

 

 

 

 

 

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计9283.49万元。与上年相比，增加1183.32万元，增加14.61%，主要是因为财政拨款收入和事业收入都有所增加，如资产管理专项工作经费、人员经费、改善办学条件、奖助学金、免学费资金等财政拨款收入增加，学费和住宿费等因学生人数增加相应增加了事业收入。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计9283.49万元，其中：财政拨款收入7493.37万元，占80.72%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入1457.80万元，占15.70%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入332.32万元，占3.58%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计9232.73万元，其中：基本支出6579.63万元，占71.26%；项目支出2653.10万元，占28.74%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计7493.37万元，与上年相比，增加868.06万元，增长13.1%，主要是因为新增了资产管理专项工作经费50万元，离退休费和工资等284.5万元，改善办学条件专项经费674万元，奖助学金238.66万元，免学费资金418.82万元等，减少了生均拨款465万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出7442.61万元，占本年支出合计的80.61%，与上年相比，财政拨款支出增加817.3万元，增长12.34%，主要是因为资产管理专项工作经费、人员经费、改善办学条件、奖助学金、免学费资金等财政拨款收入增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出7442.61万元，主要用于以下方面：教育（类）支出7114.61万元，占95.59%；社会保障和就业（类）支出256.6万元，占3.45%；一般公共服务（类）支出51.4万元，占0.69%；节能环保（类）支出20万元，占0.27%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为3373.34万元，支出决算数为7442.61万元，完成年初预算的220.63%，其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.4万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了机关服务资金离休费。

2.一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为50万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了其他发展与改革事务支出资金。

3.教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1795.93万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了基础教育发展专项1和学生资助补助等资金。

4.教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）。

年初预算为3313.34万元，支出决算为5317.68万元，完成年初预算的168.21%。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了改善办学条件和生均拨款等资金。

5.教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了高校改革发展资金。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为60万元，支出决算为60万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数持平。

7.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为196.6万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了省级技能大师工作室建设项目、优质技工院校建设项目、第三届全国技工院校教师职业能力大赛湖南选拔赛、省技工教育优质专业建设项目和实训补贴等资金。

8.节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了公共机构节能补助资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出5015.39万元，其中：

人员经费3620.77万元，占基本支出的72.19%。主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、助学金、奖励金等。

公用经费1394.62万元，占基本支出的27.81%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为14.5万元，支出决算为13.34万元，完成预算的92%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是本年无出国计划安排，与上年相比无变化。

公务接待费支出预算为1.5万元，支出决算为1.5万元，完成预算的100%，决算数等于预算数，与上年相比增加0.5万元，增长50%，增长的主要原因是其他各个学校来访考察交流较上年增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数等于预算数，与上年相比无变化。

公务用车运行维护费支出预算为13万元，支出决算为11.84万元，完成预算的91.08%，决算数小于预算数的主要原因是根据审计检查要求调整以前年度司机开支1.16万元，与上年相比减少1.66万元，减少12.3%，减少的主要原因是公车维修费及过路过桥费较上年下降。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.5万元，占11.24%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算11.84万元，占88.76%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费支出决算为1.5万元，全年共接待来访团组17个、来宾150人次，主要是其他各个学校来访考察及教学交流、各项检查等发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为11.84万元，其中：公务用车购置费0万元，湖南省商业技师学院更新公务用车0辆。公务用车运行维护费11.84万元，主要是公车维修、保险费、过路过桥费和汽油费等支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本单位2022年度机关运行经费支出0万元，与年初预算数一致。

十、一般性支出情况说明

2022年本单位开支会议费0.1万元，用于召开省技工课题开题会议，人数5人，内容为省技工课题开题；开支培训费41.26万元，用于开展教师培训，人数342人次，内容为教师职业能力培训、继续教育培训、局标准化培训和消防培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本单位2022年度政府采购支出总额889.64万元，其中：政府采购货物支出394.68万元、政府采购工程支出494.97万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额889.64万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是学院公务出行用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）单位整体支出绩效情况

根据财政厅下发的《关于开展2022年度部门整体支出绩效自评和省级专项资金部门评价工作的通知》和省机关事务管理局下发的《关于开展2022年度局部门整体支出绩效自评工作的通知》文件精神，我院对2022年度所有预算资金进行绩效考评，根据设定的绩效目标，按照文件要求的评价方法，对预算资金支出的合规性、经济性、效率性、有效性和可持续性进行客观、公正的评价。2022年，严格按省财政的批复执行预算，“三公”经费、会议费等一般公务支出严格控制在预算标准内，增强了职能履行和重点工作经费的保障能力；加快预算执行进度，提高资金使用绩效；推进预决算和“三公”经费公开，规范财务管理；加强财务监督检查，财务管理水平稳步提高。2022年，学院整体支出重点绩效情况如下：

1.运行成本

2022年，全年一般公共预算财政拨款安排的基本支出5015.39万元，其中，人员经费3620.77万元，日常公用经费1394.62万元。根据省直相关工资标准支出人员经费，不超范围不超标准；严格落实中央和省关于压减一般性支出相关规定，坚持厉行节约，遵守国家财务管理规定，重大重点支出坚持事前审批，严格执行一般性公务支出标准，加快预算执行进度。

2.管理效率

2022年，财政拨款预算收入7493.37万元，支出7442.61万元，年末结转结余50.76万元（其中，基本支出结转结余50.76万元，占总支出结转结余100%），预算执行率为99.32%。

从结转结余情况看，影响预算执行率的主要原因为基本支出。其中，生均拨款支出结转50万元，公务用车运行维护费结余1.16万元，工资性支出因财政系统错误多支出0.4万元。从单位基本支出结转结余占比分析，生均拨款主要因为年末下达指标较晚，未能及时完成支付，今后将加强对年末付款的支付管理，提升资金支付效率。

3.履职效能

3.1德育水平全面提高。积极参加主管局“机关事务好青年”微宣讲和“喜迎二十大 强国复兴有我”诗歌朗诵会活动，荣获两个一等奖；举行建团百年宣讲、庆祝建团100周年文艺汇演暨五四表彰大会、“学习二十大，青春著华章”主题线上演讲比赛、微视频展演竞赛、主题班会；评选市级三好学生3名，优秀学生干部1名，先进班集体1个，9名学生获评国家奖学金，1名学生被推荐为湖南省第十次代表大会正式代表。9名学生赴京西宾馆为全国人大提供会议服务，得到高度赞誉和肯定。

3.2专业实力稳步增强。成功入选全国技工院校工学一体化第一阶段建设院校，三个专业入选工学一体化建设专业，成为“优质中职学校”建设单位（A档）和“优质技工院校”建设单位，中式烹调专业获评“优质专业。省级教学成果奖评审中获1个一等奖，1个二等奖。省示范性劳模和工匠人才创新工作室——“彭军炜创新工作室”正式授牌。在株洲市非物质文化遗产传承基地评选中，被授予“湘菜传承”基地称号。

3.3教学科研成果丰硕。师生参加教学竞赛获得市级以上奖项169个，其中国家级一等奖1个，二等奖3个，三等奖10个；省级一等奖47个，二等奖19个，三等奖47个；省教育教学成果奖评审和黄炎培创新创业大赛取得突破，均荣获1个省一等奖；立项省级课题4个，论文获奖90篇。

3.4师德师能持续提升。4名教师获得“湖南省五一劳动奖章”；14名教师分别被授予湖南省技术能手、青年岗位能手、巾帼建功标兵、技工教育青年骨干教师、技工院校优秀班主任等荣誉称号；1名教师获得株洲市师德师风标兵奖；5名教师应邀担任省级大赛执裁工作；1人被聘为株洲市高中阶段学校督导评估专家；1人被聘为株洲市职业教育协会特聘专家；7人被认定为株洲市高层次人才。

4.社会效应

4.1办学影响力不断提升。承办湖南省第一届职业技能大赛和第三届全国技工院校教师职业能力大赛湖南选拔赛等大赛，得到了人社部、省人社厅等领导的高度评价。

4.2社会服务能力不断增强。2位教师受人社厅委派，赴新疆开展职业技能培训；驻村帮扶沔渡镇上馆村乡村振兴，为村民开展中西式面点技能培训和绘制乡村振兴主题文化墙。依托一中心、两基地（即：省职业能力培训中心、省机关事务标准化实训基地、省高技能人才培训基地），开展省机关事务标准化工作业务培训和机关事业单位职业培训4期，组织完成93个批次5363人次的社会培训和技能等级认定工作。

4.3平安校园建设不断深入。积极开展平安单位创建，认真执行湖南省安全生产专项整治三年行动集中攻坚会议精神，加强联防联控，保持与当地政府及其相关部门的沟通交流，严格落实“一单四制”，开展以长沙居民自建房倒塌事故为教训的安全风险隐患大排查大整治，全年无重大安全责任事故；开展反恐防暴演练活动；织密消防“安全网”，筑牢校园“防火墙”，开展学生宿舍火灾逃生演练。全年无重大安全责任事故，荣获省机关事务管理局系统2022年度平安建设（综治安全）工作先进单位和株洲经济开发区2021年度消防宣传工作先进单位称号。

5.可持续发展力

2023年，是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键之年。学院以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在上级部门的正确领导下，以“踔厉奋发，提升质量，发展内涵，打造品牌”为工作主题，以优质校建设为抓手，提站位、强担当、抓机遇、促提升、扩影响，坚持谋而后定，行且坚毅，形成高质量发展合力，以奋进之笔书写学院发展新篇章。

6.服务对象满意度

学院坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以“聚焦转型升级，全力推进高质量发展”为工作主题，紧紧围绕“强基础、强特色、强优势、强水平”目标，统筹发展和安全，踔厉奋发、勇毅前行，全力培育商院品牌。成功立项为“全国技工院校工学一体化第一阶段建设院校”（全省仅11所）、“优质中职学校”建设单位A档（全省仅30所）和“优质技工院校”建设单位（全省仅5所），成功获得全省老干部工作先进集体和株洲市“湘菜传承”基地称号。

2022年我院预算绩效自评得分为98分，对照预算完成率标准自评扣2分。

（二）存在的问题及原因分析

2022年我院预算整体支出虽然基本保证了各部门的正常运行和职能履行，但在预算执行中还存在一些问题及其原因：

1.少数突发事项没有资金保障。目前，预算编制时直接编制到目级，由于单位预算实行基数较上年分配在每个目级的资金本来就有限，少数突发事项没有资金来源，如死亡丧葬费、一次性抚恤金等，学院不得在目级科目之间相互调剂，导致预算执行难以精细化。

2.财政生均拨款下达较晚，部分资金无法及时完成支付，存在结转结余。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一、财政拨款收入：指中央财政和省财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指学院开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

四、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

五、年末结转和结余：指学院按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

六、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）机关服务（项）：反映用于学院离休费支出。

七、一般公共服务（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）：反映用于学院资产管理专项支出。

八、教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项），反映用于学院专业教育支出。

九、教育支出（类）职业教育（款）技校教育（项）反映用于学院专业教育支出。

十、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）反映用于学院专业教育支出。

十一、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映用于学院职工养老保险支出。

十二、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：反映用于学院专项支出。

十三、节能环保支出（类）能源节约利用（款）能源节约利用（项）：反映用于学院能源节约利用方面的支出。

十四、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）：反映用于学院专项支出。

十五、基本支出：指为保障学院正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十七、“三公”经费：纳入学院预决算管理的“三公”经费，包括用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映学院公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费主要用于学院公车配备更新支出；公务用车运行费反映学院公务用车租用费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映学院按规定开支的各类公务接待支出。

 

 

 

 

 

湖南省商业技师学院单位2022年决算表.xlsx